Formation Bien gérer sa trésorerie
Mise à jour le 9 avril 2024- Public
Toute personne
- Durée
14 heures
- Identifier les informations financières et comptables nécessaires à l’établissement du budget trésorerie
- Évaluer le niveau de trésorerie de l’entreprise
- Établir un budget de trésorerie
- Piloter et sécuriser sa trésorerie par différents leviers
Méthodes mobilisées :
- Exercice
- Quiz
Taux de satisfaction :
- 100%
Taux d’atteinte des objectifs :
- 100%
statistiques liées aux sessions de 2023
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- Rappels comptables
Présentation et lecture de bilan : appréhender les différents postes de bilan inscrits à l’actif et au passif, et comprendre leurs incidences sur la trésorerie.
Présentation et lecture du compte de résultat : comprendre appréhender les différents niveaux de résultat de l’entreprise, et analyser les variations d’un exercice à l’autre.
Travaux pratiques : à partir d’une balance générale, élaborer un bilan et un compte de résultat.
- Informations utiles à l’élaboration du budget de trésorerie
Compréhension et analyse du cycle d’exploitation.
Distinction des différents niveaux de flux de trésorerie : les flux relatifs aux capitaux, dettes financières et immobilisations, et les flux relatifs à l’activité courante de l’entreprise.
Présentation et explication de la différence entre le résultat de l’exercice et la variation de trésorerie.
Travaux pratiques : à partir des comptes annuels de l’entreprise, évaluer le niveau de trésorerie et expliquer sa variation entre 2 exercices.
- Mots techniques
A partir d’exemples concrets, compréhension et analyse du BFR, de la CAF et de l’EBE.
Détermination des chiffres clefs ayant une incidence directe sur la trésorerie de l’entreprise.
- Construction d’un budget annuel de trésorerie mensualisé
Compréhension et analyse du lien entre la stratégie de l’entreprise le plan pluriannuel de financement et les budgets mensuels de trésorerie.
Détermination des différents niveaux de flux : flux d’exploitation, flux hors exploitation.
Compréhension et calcul des flux d’encaissement et de décaissement à partir du budget prévisionnel d’exploitation.
Compréhension et calcul de l’impact de la TVA sur le budget de trésorerie.
Travaux pratiques : à partir d’un plan stratégique et des comptes prévisionnels, construire un budget de trésorerie mensuel.
- Mise en place du pilotage de la trésorerie
Évaluation des écarts entre la prévision et la réalité, et analyse de leur incidence sur la trésorerie.
Détermination des leviers d’optimisation de la trésorerie (gestion des créances clients, des règlements fournisseurs, ligne de découverts).
Travaux pratiques : à partir du budget de trésorerie, et des éléments comptables du mois détecter les chiffres clefs de l’entreprise, trouver des solutions pour améliorer la trésorerie de l’entreprise.